Einkommensteuerrechner - Einkommensteuer in Österreich berechnen

In Österreich ist jede natürliche Person, die ihren Wohnsitz in Österreich hat, einkommensteuerpflichtig.

Einkommensteuer ab 2025

Ab 2025 werden die Grenzwerte der Lohn- und Einkommensteuertabelle erhöht. Dadurch sinkt die Einkommensteuer für alle Steuertarife bis zum Spitzensteuersatz. Einkommen von 0 bis 13.308 Euro werden im Jahr 2025 steuerfrei. Bei Einkommen von 13.308 Euro bis 21.617 Euro beträgt die Einkommensteuer 20 Prozent, bis 35.836 Euro 30 Prozent. Bis zu einem Einkommen von 69.166 Euro beträgt die Einkommensteuer 40 Prozent, bis 103.072 Euro sind es 48 Prozent. Einkommen von 103.072 Euro bis einer Million Euro werden mit 50 Prozent versteuert, über einer Million mit 55 Prozent.

Einkommensteuer 2024

Einkommen von 0 bis 12.816 Euro sind im Jahr 2023 steuerfrei. Bei Einkommen von 12.816 Euro bis 20.818 Euro beträgt die Einkommensteuer 20 Prozent, bis 34.513 Euro 30 Prozent. Bis zu einem Einkommen von 66.612 Euro beträgt die Einkommensteuer 40 Prozent, bis 99.266 Euro sind es 48 Prozent. Einkommen von 93.120 Euro bis einer Million Euro werden mit 50 Prozent versteuert, über einer Million mit 55 Prozent.

Steuerreform

Aufgrund der Steuerreform werden die zweite und dritte Steuerstufe bis 2024 auf 30 bzw. 40 Prozent gesenkt. Dabei wird für das Jahre 2022 ein Mischwert für die dritte Stufe von 32,5 und 2023 für die vierte Stufe von 41 Prozent herangezogen, da die schrittweise Senkung der Einkommensteuer jeweils ab Juli in Kraft tritt. Seit 01. Januar 2023 gilt zudem die Abschaffung der kalten Progression. Das bedeutet, dass die Grenzwerte der Einkommensteuertabelle jährlich um die Inflationshöhe angepasst werden.

Einkommensteuer berechnen

Einkommensteuerrechner: Summe des Einkommens pro Jahr eintragen, Anzahl der Kinder auswählen und Einkommensteuer berechnen.

Einkommensteuererklärung und Einkommensteuerbescheid

Wer muss die Einkommensteuer in Österreich abführen? Unbeschränkt einkommensteuerpflichtig sind alle natürlichen Personen, die in Österreich einen Wohnsitz oder den gewöhnlichen Aufenthalt haben.

Alleinverdienerabsetzbetrag (AVAB)

In Österreich gilt jeder als Alleinverdiener, der im Kalenderjahr mehr als 6 Monate mit einem Partner oder Ehepartner zusammenlebt und ein oder mehrere Kinder hat, für die pro Jahr mehr als 6 Monate Familienbeihilfe bezogen wird.

Einkommensteuer ohne AVAB

Steuerpflichtige, die nicht als Alleinverdiener gelten, da sie die Anforderungen nicht erfüllen beziehungsweise keine Kinder haben, haben demnach auch kein Recht auf den Alleinverdienerabsetzbetrag.

Einkommensteuer mit AVAB pro Kind

Mit unserem Rechner kann man aufgrund relevanter und notwendiger Eingaben (Jahreseinkommen, Anzahl der Kinder) die Einkommensteuer schnell und einfach berechnen. Dafür gibt man die Summe aller Einkünfte (Einkommen) pro Jahr ein und errechnet damit die Einkommensteuer in Österreich mit und ohne AVAB - dem Alleinverdienerabsetzbetrag / Alleinerzieherabsetzbetrag. Um diesen Betrag zu errechnen, muss die Anzahl der Kinder des Alleinverdieners oder -Erziehers angegeben werden.

Arbeitsplatzpauschale

Die Arbeitsplatzpauschale ermöglicht es jedem Selbstständigen, der von zu Hause aus arbeitet, bis zu 1.200 Euro pro Jahr für den Heimarbeitsplatz steuerlich abzusetzen. Damit kann erstmals pauschal das Home-Office für Selbstständige steuerlich abgesetzt werden.

Einkommensteuer-Tabelle ab 2024

So sieht die Einkommensteuertabelle ab 2024 aus:

Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen

Sie können bei der Einkommensteuer sogenannte Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen abschreiben.

• Kirchenbeiträge können bis höchstens 400 Euro (600 Euro ab 2024) abgeschrieben werden.
• private Spenden können von der Einkommensteuer abgesetzt werden. Dieser Abzug ist mit 10% Prozent des Gesamtbetrages der Einkünfte nach Verlustausgleich begrenzt. Alle begünstigen Spendenempfänger für das Abschreiben von privaten Spenden finden Sie hier.
• Steuerberatung skosten können abgesetzt werden, jedoch nur in Ausnahmefällen, da diese Kosten üblicherweise als sogenannte Betriebsausgaben oder Werbungskosten abzuziehen sind.
• bestimmte Leibrenten können abgesetzt werden.

Frist für die Einkommenssteuererklärung beim Finanzamt

Zur Einreichung der Einkommenssteuererklärung gibt es beim Finanzamt in Österreich eine Frist, die vom Antragsteller eingehalten werden muss. Alle Erklärungen in Papierform müssen bis 30. April und in elektronischer Form (Online-Erklärungen) bis 30. Juni des Folgejahres beim Finanzamt eingebracht werden.

Auf FinanzOnline können Sie die Einkommenssteuer anonym berechnen lassen. Hier finden Sie zudem nähere Informationen zu Ihrem Lohnsteuerausgleich (Arbeitnehmerveranlagung).