Arbeitnehmer und Arbeitnehmerinnen, die Einkünfte aus nicht-selbstständiger Beschäftigung erhalten, sind in Österreich lohnsteuerpflichtig. Das bedeutet, dass vom Bruttogehalt neben dem SV-Beitrag (Sozialversicherung) unter anderem auch die Lohnsteuer je Grenzsteuersatz und Bemessungsgrundlage abgezogen wird. Daraus ergibt sich das Nettogehalt. Die Lohnsteuer ist beim Finanzamt zu entrichten.
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Lohnsteuerrechner 2025
Mit dem Rechner können Sie anhand Ihres Bruttogehalts pro Monat die Lohnsteuer und den Sozialversicherungsbeitrag berechnen. Geben Sie dazu einfach Ihr monatliches Bruttogehalt ein!
Die zweite und dritte Stufe der Lohnsteuer und Einkommensteuer werden von 35 auf 30 Prozent und 42 Prozent auf 40 Prozent gesenkt. Ab Juli 2022 gilt eine Senkung der zweiten Stufe der Lohnsteuer auf 30 Prozent. Die dritte Stufe wird 2023 auf 40 Prozent reduziert. Alle Maßnahmen zur Steuerreform findet man hier auf Finanz.at.
Daher wird für das Jahr 2022 ein Mischwert von 32,5 Prozent für die zweite Lohnsteuerstufe und für das Jahr 2023 ein Mischwert von 41 Prozent für die dritte Steuerstufe angewendet. Ab 2024 gilt letztlich die volle Senkung von 35 auf 30 Prozent und von 42 auf 40 Prozent.
Lohn- und Einkommensteuer 2025
Diese Tabelle enthält die Grenzsteuersätze und Bemessungsgrundlagen je nach jährlichem Brutto-Einkommen in Österreich:
| Einkommen (2025) | Einkommen (2024) | Steuersatz (2025) | Steuersatz (2024) |
|---|---|---|---|
| bis 13.308 Euro | bis 12.816 Euro | 0 % | 0 % |
| bis 21.617 Euro | bis 20.818 Euro | 20 % | 20 % |
| bis 35.836 Euro | bis 34.513 Euro | 30 % | 30 % |
| bis 69.166 Euro | bis 66.612 Euro | 40 % | 40 % |
| bis 103.072 Euro | bis 99.266 Euro | 48 % | 48 % |
| bis 1.000.000 Euro | bis 1.000.000 Euro | 50 % | 50 % |
| ab 1.000.000 Euro | ab 1.000.000 Euro | 55 % | 55 % |
Ab 2025 tritt erneut die Abschaffung der kalten Progression in Kraft. Dabei werden ab 01. Januar die Grenzwerte der Tarifstufen angehoben. Einen Entlastungsrechner für 2024 findet man hier auf Finanz.at.
Die gesamte Lohnsteuertabelle finden Sie ebenfalls auf Finanz.at. Weitere Informationen dazu finden Sie im Ratgeber zur Arbeitnehmerveranlagung (Lohnsteuerausgleich) im Folgejahr zurückbezahlt werden.
Zur Berechnung der jährlichen Steuern nutzen Sie einfach den kostenlosen Lohnrechner, sowie alle Informationen zum Arbeitslohn in Österreich finden Sie hier! (Zur Berechnung der Lohnnebenkosten können Sie die weiteren kostenlosen Online-Rechner verwenden.)
Steuerabsetzbeträge 2025
Alle steuerlichen Absetzbeträge findet man in dieser Tabelle:
| Absetzbetrag | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Alleinverdienerabsetzbetrag | 572 Euro 2. Kind: + 202 Euro 3. Kind & weitere: + 255 Euro |
601 Euro 2. Kind: + 212 Euro 3. Kind & weitere: + 268 Euro |
| Alleinerzieherabsetzbetrag | 572 Euro 2. Kind: + 202 Euro 3. Kind & weitere: + 255 Euro |
601 Euro 2. Kind: + 212 Euro 3. Kind & weitere: + 268 Euro |
| Kinderabsetzbetrag | 67,80 Euro | 70,90 Euro |
| Mehrkindzuschlag | 23,30 Euro | 24,40 Euro |
| Pensionistenabsetzbetrag | 954 Euro Erhöhter Betrag: 1.406 Euro |
1.002 Euro Erhöhter Betrag: 1.476 Euro |
| Verkehrsabsetzbetrag | 463 Euro Erhöhter Betrag: 798 Euro Zuschlag: 752 Euro |
487 Euro Erhöhter Betrag: 838 Euro Zuschlag: 790 Euro |
| Unterhaltsabsetzbetrag | 35 bis 69 Euro | 37 bis 73 Euro |
Darüber sollten Sie sich auch informieren:
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Häufige Fragen und Antworten
Was ist die Lohnsteuer?
Die Lohnsteuer ist eine Form der Einkommensteuer. Arbeitnehmer (Angestellte oder Arbeiter), die in Österreich Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit erhalten, müssen dafür Lohnsteuer entrichten.
Wo kann man die Höhe der Lohnsteuer berechnen?
Mit dem Brutto-Netto Rechner auf Finanz.at kann die Höhe der zu zahlenden Lohnsteuer errechnet werden.
Wann und wie wird die Lohnsteuer bezahlt?
Sie wird direkt vom Arbeitgeber bei der monatlichen Lohn- oder Gehaltsauszahlung an das Finanzamt abgeführt.
Aktuelle Nachrichten:
Schlagzeilen und News:
Weniger Lohnsteuer zahlen: Das kann man 2024 noch absetzen
Auch in diesem Jahr können SteuerzahlerInnen und alle Personen mit geringem Einkommen, die wenig bis keine Lohnsteuer abführen müssen, ihre Steuerlast reduzieren. Gründe dafür sind etwa die erhöhten Absetzbeträge. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Weniger Lohnsteuer zahlen: Das kann man jetzt absetzen
Auch in diesem Jahr können SteuerzahlerInnen in Österreich, sowie Personen mit geringem Einkommen und Steuerlast die Höhe der zu zahlenden Lohnsteuer deutlich reduzieren. Gründe dafür sind etwa die erhöhten Absetzbeträge. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Steuern & Entlastungen: Alle Änderungen ab 2025 in einer Übersicht
Seit Donnerstag ist bekannt, wie die Abschaffung der kalten Progression bzw. die Steuersenkung ab 2025 aussehen wird. Dabei werden alle Steuerzahlerinnen und Steuerzahler von höherem Netto-Einkommen profitieren. Zusätzlich gibt es auch weitere Entlastungen, die ab kommendem Jahr gelten werden. Alle Details findet man hier auf Finanz.at.
Weniger Lohnsteuer zahlen: Das kann man jetzt absetzen
In diesem Jahr können Steuerzahlerinnen und Steuerzahler, aber auch jene Personen mit geringem Einkommen, die wenig oder keine Lohnsteuer zahlen, die Steuerlast deutlich reduzieren und Geld zurückbekommen. Das ist etwa durch erhöhte Absetzbeträge, höhere Familienleistungen oder erweiterte Spendenabsetzbarkeiten möglich. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Weniger Lohnsteuer zahlen: Das kann man jetzt abschreiben
Auch im heurigen Jahr 2024 kann man einige Beträge von der Lohn- und Einkommensteuer absetzen, um die Steuerlast zu reduzieren. ArbeitnehmerInnen können etwa durch erhöhte Absetzbeträge, höhere Familienleistungen, erweiterte Spendenabsetzbarkeiten und mehr die Lohnsteuer deutlich senken und so von hunderten Euro profitieren. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Weniger Lohnsteuer zahlen: Das kann man jetzt abschreiben
Auch im heurigen Jahr 2024 kann man einige Beträge von der Lohn- und Einkommensteuer absetzen, um die Steuerlast zu reduzieren. ArbeitnehmerInnen können etwa durch erhöhte Absetzbeträge, höhere Familienleistungen, erweiterte Spendenabsetzbarkeiten und mehr die Lohnsteuer deutlich senken und so von hunderten Euro profitieren. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Weniger Steuern zahlen: Das kann man jetzt abschreiben
Was kann man im Jahr 2024 von der Steuer abschreiben, um seine Steuerlast zu reduzieren? ArbeitnehmerInnen können etwa durch erhöhte Absetzbeträge, höhere Familienleistungen, erweiterte Spendenabsetzbarkeiten und mehr die Lohnsteuer deutlich senken und so von hunderten Euro profitieren. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Lohnsteuer: Mehr Belastung trotz Steuersenkung - Neue Freigrenze beschlossen
Die Lohnsteuereinnahmen steigen trotz Abschaffung der kalten Progression deutlich an. Eine steuerliche Neuregelung soll zudem eine Mehrbelastung für viele Arbeitnehmer und Pensionisten reduzieren. Ab nächstem Jahr könnte die Steuerfreigrenze auf über 13.250 Euro steigen. Alle Details findet man hier auf Finanz.at.
Weniger Lohnsteuer zahlen: Das kann man 2024 abschreiben
Was kann man im Jahr 2024 von der Steuer abschreiben, um seine Steuerlast zu reduzieren? ArbeitnehmerInnen können etwa durch erhöhte Absetzbeträge, höhere Familienleistungen, erweiterte Spendenabsetzbarkeiten und mehr die Lohnsteuer deutlich senken und so von hunderten Euro profitieren. Eine Übersicht findet man hier auf Finanz.at.
Steuersenkung für Arbeitnehmer und Pensionisten wird erweitert
Kürzlich wurden neue steuerliche Regelungen beschlossen, die ArbeitnehmerInnen und PensionstInnen finanziell entlasten sollen. So werden etwa die Steuerfreigrenzen für Sonderzahlungen erhöht. Wer wie viel davon profitiert und alle weiteren Details findet man hier auf Finanz.at.
